Риски внедрения XBRL в страховых компаниях: предложения ПрограмБанка

Актуальность темы превысила ожидания организаторов; в аудиторию, где проходило обучение, пришлось вносить дополнительные стулья. При этом больше половины собравшихся составили главные бухгалтеры и их заместители, в том числе, крупнейших страховых компаний России — "ВТБ Страхование", "РГС Жизнь", "Согласие", "Альфастрахование". Доклад Генерального директора компании "ПрограмБанк"  Евгения Хохлова  был посвящен основным рискам, которые связаны с внедрением XBRL-отчетности в небанковской финансовой организации. Докладчик отметил, что если раньше Банк России мог проверять только отдельные отчетные формы, то теперь он сможет анализировать все первичные данные организации, а при необходимости — исследовать, как отчетная форма соотносится с информацией от других участников рынка. Соответственно любую ошибку оператора ЦБ теперь сможет трактовать как "сознательную фальсификацию отчетных данных". Или, в лучшем случае, "систематическую фальсификацию" (если ошибки возникают неоднократно). Как известно, на банковском рынке именно "сдача недостоверной отчетности" в половине случаев указывается среди причин отзыва лицензии. Все перечисленное показывает, что XBRL-отчетность — это не просто очередное законодательное требование, а принципиально новая задача для страховых компаний у профессиональных участников рынка ценных бумаг. Евгений Хохлов  показал, как корректная организация бизнес-процесса сдачи отчетности снижает риск предоставления недостоверных данных.

Среди предлагаемых инструментов:

Ранний контроль качества первичных данных. Декомпозиция работы между разными сотрудниками компании, распараллеливание процессов сбора первичных данных и проверки показателей. Средства автоматического контроля данных. Сохранение связей между показателями отчетности и источниками данных. Это позволяет максимально быстро локализовать и исправить ошибку.

Все эти инструменты реализованы в решении " ПрограмБанк.XBRL ". Учитывая сложность перехода на XBRL-отчетность, в разработке ПрограмБанка максимальное внимание уделено удобству работы бухгалтеров. Сдаваемые XBRL-показатели можно будет увидеть в привычной для бухгалтеров Excel-подобной форме, где уже отображаются все выявленные системой ошибки. При этом данные в решении "ПрограмБанк.XBRL" можно сейчас загрузить в виде XML-отчетов, которые НФО ранее готовили для Банка России. В настоящее время идет внедрение решения "ПрограмБанк.XBRL" в страховой компании "Ингосстрах".

Компания "ПрограмБанк"  является основателем рынка банковской автоматизации и работает на этом рынке 28 лет. Среди решений компании — полная линейка программных продуктов для банков —  ПрограмБанк.ФронтОфис ,  ПрограмБанк.АБС и  ПрограмБанк.БизнесАнализ , системы для инвестиционных компаний —  Програмбанк.Инвест , страхового рынка — ПрограмБанк.Страхование , и микрофинансового рынка —  ПрограмБанк.КредитМикро . В 2016 году компания "ПрограмБанк" перевела на ЕПС и ОСБУ СПАО "Ингосстрах". Согласно рейтингу российских поставщиков банковского программного обеспечения —  IBS SalesLeagueTable  — компания "ПрограмБанк" стабильно входит в перечень лучших поставщиков банковского ПО в России. Среди клиентов компании : МФК "МигКредит", СПАО "Ингосстрах", Банк ВТБ, Дойче банк, НКЦ, Агентство по страхованию вкладов, компании "ВТБ Капитал" и "Ренессанс Капитал", НКО "Яндекс-Деньги, НКО "Глобал Эксчейндж", а также сотни других самых разных финансовых учреждений России.

Источник: ПрограмБанк